Корпоративное управление

Как при Совете, так и при Правлении имеются комитеты, которые предоставляют рекомендации в рамках своих полномочий, в частности по вопросам внутреннего контроля, рисков, финансовой отчетности, вознаграждения. Это предоставляет руководству возможность концентрироваться на более долгосрочных перспективах. Регламенты о корпоративном управлении утверждаются Советом. Контроль за соблюдением положений регламентов осуществляется со стороны подразделения внутреннего аудита, а также комитетов при Совете и Правлении в рамках своих компетенций. В целях эффективной реализации корпоративного управления, банк спроектировал организационную структуру, ориентированную на обеспечение прозрачности и подотчетности на всех уровнях руководства.

• Управление рисками

  
  Управление рисками одно из важных составляющих целостной системы управления банком. Управление рисками в «Юнибанке» предусматривает комплекс взаимосвязанных мер и мероприятий, направленных на предупреждение и минимизацию потенциального ущерба банку.

  Принципы управления рисками

  Управление банковских рисков в «Юнибанке» основано на документах Базельского комитета, Общепризнанных принципах управления рисками (Generally Accepted Risk Principles — GARP), на законах и нормативных актах РА и ЦБ РА, базируется на соблюдении принципа безубыточности деятельности и направлено на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью банковской деятельности банка и уровнем принимаемых на себя рисков. Управление рисками в банке происходит на непрерывной основе идентификации, измерения и мониторинга в зависимости от лимитов и прочих критериев. Процесс управления рисками очень важен для банка с точки зрения непрерывности его прибыльности, и каждый сотрудник несет ответственность за риски, связанные с его деятельностью.

  Основной целью риск менеджмента является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам.

  Целью риск менеджмента является поддержание принимаемого банком совокупного риска на уровне определенном банком, в соответствии с собственными стратегическими задачами и максимизация показателя рентабельности капитала.

  Идентификация и управление банковскими рисками входит в часть обязанностей сотрудников банка, а дирекция по управлению рисками несет ответственность за внедрение процедур риск менеджмента и осуществление контроля за соблюдением принципов и политик по управлению рисками.

  Банк предпринимает действия для повышения уровня знания сотрудников в области управления рисками, в частности, организовывает семинары и тренинги.

• Структура управления
  
  

  Совет банка
  Совет банка несет ответственность за контроль риск менеджмента в целом, утверждение стратегии и принципов риск менеджмента.

  Правление банка
  Правление банка несет ответственность за внедрение и контроль процедур риск менеджмента.

  Дирекция по управлению рисками
  Дирекция по управлению рисками несет ответственность за реализацию процедур риск менеджмента и контроль за соблюдением принципов и политик по управлению рисками, а также осуществляет оценку рисков и проводит анализ финансовой системы.

  Финансовая дирекция
  Финансовая дирекция несет ответственность за управление активами и пассивами банка, а также за управление риском фондирования ликвидности.

  Внутренний Аудит
  Подразделением внутреннего аудита ежегодно проводится аудит процессов риск менеджмента и проверка на предмет целостности внедрения процедур и соответствия деятельности банка этими процедурам. Подразделение внутреннего аудита обсуждает результаты аудиторских проверок с руководством банка и предоставляет отчеты и рекомендации комитету по управлению рисками и аудиту.

  Совет банка утверждает политику управления рисками, в рамках концепций которых Правление разрабатывает соответствующие процедуры.

• Принципы соблюдения политик по управлению рисками
  
  

  Предоставляемые Совeту и Правлению ежемесячные и ежеквартальные отчеты свидетельствуют о том, что данные политики применимы на практике. Дирекция по управлению рисками несет ответственность за реализацию процедур риск менеджмента и контроль за соблюдением принципов и политик по у правлению рисками, а также осуществляет оценку рисков и проводит анализ финансовой системы.

  Дирекция по управлению рисками на основе своих анализов предоставляет на рассмотрение КУАП и/или Правлению банка рекомендации по установлению лимитов, после чего эти предложения представляются Совету Банка на утверждение.

  При возникновении специфический ситуаций дирекция по управлению рисками предоставляет отчеты КУАП и/или Правлению банка, после чего отчеты представляются совету банка для дальнейшего принятия решений.

• Внутренний аудит
  
  

  Внутренний аудит является независимым подразделением. В его компетенцию входит проверка, оценка и предоставление отчетности о деятельности руководителей и персонала банка, направленной на достижение целей, поставленных перед банком акционерами и руководством. Внутренний аудит содействует банку в достижении своих целей, на основе проводимой систематической и последовательной оценки и действий по повышению эффективности управления риском.

  Ежемесячный отчет о проделанной работе и проверках внутреннего аудита предоставляется руководству банка, где указаны существующие риски во всех отраслях и эффективные механизмы их управления. Раз в году внутренний аудит осуществляет проверку системы внутреннего контроля, по результатам которого составляет отчет, описывающий мнение о действующей системе внутреннего контроля.

  Внутренний аудит банка представляет собой независимое подразделение в структуре банка и осуществляет свои задачи на принципах объективности и беспристрастности. Начальник внутреннего аудита подчиняется Совету банка и имеет свободный доступ к другому высшему руководству банка. Внутренний аудит имеет независимый статус по отношению к подразделениям, которые он проверяет, и руководители подразделений банка не имеют право влиять на содержание и объемы проверок, проводимых внутренним аудитом. Выявленные проблемы в установленные сроки представляются Совету банка.

  Внутренний аудит минимум один раз в год оценивает соответствие действующей системы внутреннего контроля требованиям, утвержденной ЦБ РА «Минимальным требованиям внутреннего контроля банка». В результате осуществленных проверок выявленные несоответствия предоставляются руководящим органам банка, в свою очередь последний дает указания по ликвидации несоответствий, в результате чего совершенствуется система внутреннего контроля банка.

  Внутренний аудит периодически проверяет те подразделения, которые осуществляют управление рисками банка и текущий контроль, в результате составляется соответствующий отчет, где представлены оценки и подход внутреннего аудита к эффективности применяемых механизмов контроля и управления имеющимися рисками.

  Периодически отдел внутреннего аудита осуществляет проверку деятельности подразделений головного офиса банка, которые в основном осуществляют общие управленческие работы банка. По результатам проверки составляются соответствующие отчеты и предоставляются высшему руководству банка. В этих отчетах представлены проблемы в корпоративном управлении, а также предложения внутреннего аудита по совершенствованию данных процессов.

  Структура внутреннего аудита соответствует международным стандартам: директор, старший аудит-менеджер, аудит-менеджеры, IT аудитор и аудиторы. Аудит-менеджеры — это отраслевые ответственные, которые вместе с аудиторами осуществляют проверки.

• Борьба с отмыванием денег
  
  

  Банк соответствует требованиям закона ОД/ФТ, который был принят в 2008 году.

  Банк соответствует требованиям всех законов и регламентов, регулирующих ОД/ФТ.

  В банке нет комитета ОД/ФТ, при совете есть Комитет по аудиту и рискам.

  Управление ОД/ФТ состоит из двух работников: начальник управления и ведущий специалист.

  • Дирекция по управлению рисками
  • Начальник управления
  • Управление ОД/ФТ
  • Ведущий специалист

  Обслуживающие менеджеры филиалов несут ответственность за ОД/ФТ, однако не несут ответственности за отчеты, предоставляемые в ЦБ РА.

  В банке внедрены внутренние правовые акты, которые соответствуют требованиям законодательства и регламентов по ОД/ФТ и подлежат пересмотру на ежегодной основе. Проверка на соответствие осуществляется со стороны сотрудника управления ОД/ФТ для всех новых открытых счетов.

  Все входящие, исходящие и все финансовые операции тщательно изучаются со стороны управления ОД/ФТ. По итогам ежедневных проверок составляются отчеты, обеспечивая надлежащий уровень мониторинга по разным видам операций.

  В случае если управление ОД/ФТ обнаруживает сомнительную операцию, вся информация документируется и отправляется в ЦБ РА. Управление ОД/ФТ проводит семинары для всех работников банка. Для новых работников в первые три месяца работы в банке, а для остальных — по необходимости или в случае произведения изменений в положениях и процедурах ОД/ФТ. Есть постоянная связь между ОД/ФТ и филиалами, ежедневная связь по телефону по всем вопросам касательно ОД/ФТ. Внутренний и внешний аудит банка проводят ежегодные проверки на соответствие политик и процедур банка требованиям ОД/ФТ. Периодические проверки проводятся также со стороны местных регуляторов.